Cuentas y pólizas¶
Aquí llevas la contabilidad de cada empresa. Está en el grupo Contabilidad del menú: Cuentas, Pólizas y Saldos iniciales.
La idea es sencilla: Contadioro arma borradores de pólizas a partir de las facturas; tú los revisas.
Paso 1. El catálogo de cuentas¶
El catálogo de cuentas es la lista de cuentas contables de la empresa (Bancos, Clientes, Ventas, IVA…). El SAT exige que cada cuenta esté ligada a su código agrupador.
En Cuentas:
- Cargar catálogo base: con un clic crea las 139 cuentas de mayor del SAT. Si ya tienes algunas, no las pisa.
- Agregar cuenta: pones código, nombre y el código agrupador del SAT. Contadioro sugiere la naturaleza (deudora o acreedora) según el código; tú puedes corregirla.
- Importar desde Excel o CSV: si ya tienes tu catálogo en una hoja, súbelo. Es todo o nada: si una fila tiene error no se guarda ninguna y te dice cuáles. Las cuentas se reconocen por su código: las nuevas se crean y las existentes se actualizan.
- Exportar: baja tu catálogo a Excel o CSV. Si aún no hay cuentas, el archivo sale con solo el encabezado: sirve de plantilla.
Cuentas de mayor y subcuentas
Una cuenta de mayor agrupa (por ejemplo, «Clientes»). Una subcuenta es el detalle (por ejemplo, «Cliente: Taller Ruiz»). Una subcuenta siempre cuelga de una cuenta de mayor.
Paso 2. Qué cuenta usa cada concepto¶
Para armar las pólizas solas, Contadioro necesita saber qué cuenta usas para cada concepto. Son 12 «papeles», por ejemplo:
- Clientes, Proveedores
- Ventas, Gastos
- IVA trasladado cobrado, IVA acreditable pagado
- ISR retenido y IVA retenido
Pulsa Sugerir según el SAT para que los llene (solo llena los vacíos; nunca cambia lo que ya elegiste).
Son sugerencias genéricas
Por ejemplo, «Gastos» se sugiere como «Otros gastos generales». Casi siempre querrás usar una cuenta más precisa. Revísalas.
Paso 3. Las pólizas¶
En Pólizas generas el borrador de póliza de diario de cada factura:
- Factura emitida (ingreso): cargo a Clientes; abono a Ventas e IVA trasladado.
- Factura recibida (gasto): cargo a Gastos e IVA acreditable; abono a Proveedores.
- Nota de crédito (egreso): lo mismo, al revés.
Cada póliza lleva un folio con este formato: Dr-202609-0001 (Diario, año y mes, consecutivo).
Puedes revisarlas y exportarlas a Excel.
Ejemplo de póliza
Lucía cobra $10,000 de honorarios más $1,600 de IVA. La póliza queda:
| Cuenta | Debe | Haber |
|---|---|---|
| Bancos | 11,600.00 | |
| Ingresos por honorarios | 10,000.00 | |
| IVA trasladado | 1,600.00 | |
| Sumas iguales | 11,600.00 | 11,600.00 |
Las sumas son iguales: diferencia 0.00. Una póliza que no cuadra no te deja cerrar el mes.
Saldos iniciales¶
Si la empresa ya operaba antes de usar Contadioro, indica con qué saldos arranca el año. En Saldos iniciales:
- Elige empresa y ejercicio.
- Captura el cargo o abono de cada cuenta de balance (activo, pasivo y capital). Se captura en cuentas de detalle; las de resultados no llevan saldo inicial.
- Revisa que cargos = abonos y guarda.
Esto hace que la balanza salga con el saldo inicial correcto. Se captura una vez por ejercicio.
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